Die besten Strategien zur Verwaltung Ihrer Aktienoptionen Für die meisten Menschen Aktienoptionen sind eine Ergänzung zu ihrer Basis-Vergütung und eine Chance zu profitieren, wenn das Unternehmen gut funktioniert. Doch jedes Jahr, es wird geschätzt, dass mehr als 10 von in-the-money Optionen laufen nicht ausgeübt. Einige andere Fehler Optionen Eigentümer machen den Verkauf von Aktien übertroffen früh und fehlt auf künftige Wertschätzung, nicht Maßnahmen ergreifen, um Gewinne zu schützen, wenn Optionen im Wert geschätzt haben, warten bis zur letzten Minute und Ausübung Optionen am Verfall, nicht für Steuern zu planen, bis sie sind Und nicht Berücksichtigung von Risiken und Diversifizierung des Portfolios. Wir helfen Ihnen, Ihre Aktienoptionen am effektivsten zu verwalten. Alles der Reihe nach. Es gibt zwei Arten von Aktienoptionen, die unterschiedliche Regeln und steuerliche Fragen haben: Anreizoptionen (ISO) und nicht qualifizierte Aktienoptionen (NSO). Vor der Umsetzung ist es wichtig zu verstehen, wie ISO und NSO besteuert werden. Unter einer ISO gibt es keine Steuerschuld, wenn Sie die Optionen ausüben und halten die Aktie, bis Sie tatsächlich verkaufen die Aktie oder machen eine non-sale disqualifying Disposition. Wenn Sie die Aktie verkaufen, wird die Differenz zwischen dem Betrag, den Sie bezahlt haben, und dem Betrag, den Sie aus dem Verkauf erhalten, als Kapitalertragsgewinn (oder - verlust) besteuert. Um für eine langfristige Kapitalertragsbehandlung zu qualifizieren, müssen Sie die ISO-Aktien mindestens ein Jahr und einen Tag ab dem Tag der Ausübung halten. Wenn Sie die Anteile in weniger als 12 Monaten verkaufen, haben Sie steuerpflichtige ordentliche Erträge, die föderale, staatliche, lokale und soziale Sicherheit Steuern unterliegen. Der steuerpflichtige Betrag (oder Verlust) wird im Allgemeinen durch die Differenz zwischen dem Marktwert am Ausübungstag und dem Optionspreis bewertet. Die Ausübung einer ISO kann jedoch die alternative Mindeststeuer (AMT) auslösen. Wenn Sie eine NSO ausüben, können Sie Steuern bei zwei Gelegenheiten unterliegen: zum Zeitpunkt der Ausübung und wieder beim Verkauf der Aktie. Jeder Gewinn zum Zeitpunkt der Ausübung wird als ordentliches Einkommen besteuert. Wenn Sie den Bestand halten und ihn an einem gewissen Punkt in der Zukunft verkaufen, würden Sie eine Kapitalertragsteuer auf jede zusätzliche Aufwertung (dh jede Aufwertung der Aktie aus dem Kurs bei Ausübung) zahlen. Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass eine langfristige Kapitalertragsbehandlung nur dann gilt, wenn die Aktie länger als ein Jahr nach dem Ausübungstag gehalten wird. Strategien Hier sind einige Strategien zu berücksichtigen, wenn Sie Aktienoptionen haben: Eine bargeldlose Übung, bei der ausgeübte Optionen zu einem vordefinierten Preis oder Ablauf ausgeübt werden. Mit einer bargeldlosen Übung gibt es keine aus der Tasche Kosten. Die Optionen werden ausgeübt und die Aktien werden sofort verkauft. Der Nettoerlös (Marktpreis abzüglich der Kosten der Option, Transaktionsgebühren und Steuern) wird in Ihrem Konto mehrere Tage später hinterlegt. Eine bargeldlose Hold ist, wenn Sie genügend Optionen ausüben, um die restlichen Anteile ohne zusätzliche Bargeld zu kaufen. In dieser Strategie haben Sie gleichzeitig Ausübung und Verkauf genug Aktien zur Deckung der Kosten für die Ausübung der Optionen (und Steuern). Sie erhalten die verbleibenden Aktien und alle Spitzenanteile werden in bar bezahlt. Erstellung eines Plans zur Verfolgung des Kurses der zugrunde liegenden Bestände und systematische Ausübung der vor dem Verfallsdatum ausgeübten Optionen im Geldbereich oder zu einem festgelegten Zielpreis, um den Gewinn zu erfassen. Wenn der Aktienkurs weiter steigt, weiterhin die Ausübung zusätzlicher Optionen. Dies ist eine Situation, wo Sie nicht wollen, Steuern, um Ihre Entscheidung zu fahren. Sie können besser sein, die Ausübung der Optionen und Umzug der Aktie zu einem Brokerage-Konto, wo Sie Stop-Orders, um Ihren Gewinn zu schützen, wenn der Aktienkurs plötzlich taucht. Denken Sie daran, dass, wenn der Preis der Aktie plunges und die Optionen wurden nicht ausgeübt wurden, würden Sie keinen Gewinn gehabt haben. Timing der Ausübung von Optionen zur Verwaltung der Steuern zu helfen. Die meisten Unternehmen verweigern gewisse Steuern, wenn Optionen ausgeübt werden. Allerdings kann das nicht ausreichen, um Ihre volle Steuerpflicht zu decken. Wenn Optionen im Januar, Februar oder März ausgeübt werden, kann die Aktie für 12 Monate gehalten werden, so dass die Aktien verkauft werden und erhalten eine Kapitalertragssteuer Behandlung, und dann verkauft im nächsten Kalenderjahr zur Deckung aller Steuern fällig. Zum Beispiel Übungsoptionen im Februar 2016 und dann verkaufen die Aktien im März 2017. Die Steuern von 2016 aus der ursprünglichen Ausübung sind nicht bis April 2017 fällig. Wenn Sie diese Strategie verwenden, achten Sie darauf, Stop-Aufträge zu platzieren, falls die Aktie Tropfen im Preis. Zugegeben, jeder Gewinn wird als normales Einkommen besteuert werden, aber Sie müssen nicht kommen mit anderen Mitteln, um Ihre Steuerpflicht zu decken. Wenn der Plan erlaubt, betrachten einen Aktien-Swap. In dieser Strategie wird die Option Ausübung mit Firmenbestand, den Sie bereits besitzen finanziert. Ein Aktien-Swap ist eine steuerbegünstigte Börse. Sie überlassen genug Aktien Aktien auf den Ausübungspreis der Optionen, die Sie planen zu üben gleich. Die Kostenbasis und die Haltezeit der alten Aktien gehen auf die neuen Aktien über. Jedes zusätzliche Schnäppchen-Element wäre steuerpflichtig Einkommen. Damit wird jede Steuerpflicht auf die nicht realisierte Werterhöhung der alten Aktien vermieden, bis die Aktie letztendlich verkauft wird. Es wird auch die Mittel zur Ausübung der Optionen zur Verfügung stellen, ohne zusätzliches Kapital binden zu müssen. Wenn Sie erwarten, dass die Aktien des Unternehmens signifikant im Wert zu schätzen, machen eine 83 (b) Wahl. In dieser Strategie üben Sie die Optionen vor der Vesting aus. Das Bargain-Element wird besteuert, als ob die Optionen gewährt wurden. Sobald die Optionen tatsächlich Weste und Haltedauer Anforderungen erfüllt sind, wird jeder Gewinn zu Kapitalgewinnssätzen besteuert. Dies kann helfen, AMT zu vermeiden, wenn die Wahl getroffen wird, wenn das Schnäppchen-Element klein ist. Denken Sie daran, auch wenn die Optionen ausgeübt wurden, hat der Besitzer keine Kontrolle, bis sie vollständig Weste, und es besteht die Gefahr, dass die Aktie nicht schätzen oder sinkt im Wert. Geschenk NSOs, wenn der Plan erlaubt. Die Überweisung gilt erst dann als abgeschlossenes Geschenk, wenn die Optionen ausstehen und der Spender für eventuelle Ertragssteuern, die auf Schnäppchenelement fällig sind, haftet. Diese Strategie ermöglicht es Ihnen, den Wert der Optionen aus Ihrem Nachlass zu entfernen und die zukünftige Wertschätzung an andere, möglicherweise in einer niedrigeren Steuerklasse zu übertragen. Wenn Sie bereits ISOs ausgeübt haben und der Kurs der zugrunde liegenden Aktie sinkt, halten Sie eine disqualifizierende Verfügung. Dies disqualifiziert die ISOs vom Empfangen vorteilhafter Steuerbehandlung im Wesentlichen, die sie in NSOs verwandeln. Die Optionen werden nach Ausübung des Vertrages durch den Verkauf der Aktie disqualifiziert. In einigen Fällen könnte eine beabsichtigte disqualifizierende Verfügung verwendet werden, wenn ISOs ausgeübt wurden und dann der Preis der Aktie stürzte, bevor die Aktien verkauft wurden. Die Ausübung würde als gewöhnliches Einkommen besteuert werden, um die AMT-Frage zu vermeiden. Die Bottom Line-Optionen sind ein großer Anreiz und müssen verwaltet werden. Je nach Ihrer finanziellen Situation kann der Einsatz von mehr als einer Strategie der beste Ansatz sein. Und immer prüfen Portfolio-Diversifizierung und Verringerung des Risikos durch nicht die Bildung einer konzentrierten Position (mehr als 5 Ihrer Investitionen) in einem stock. How Ihr Employee Stock Option Account Works-Konten, um Ihre Bedürfnisse zu erfüllen Ihr Arbeitgeber hat Fidelity Brokerage Services LLC ausgewählt, um Ihren Mitarbeiter Service Aktienoptionsplan. Als Teil der Dienstleistungen hat Fidelity ein Konto eingerichtet, um Ihre Bestandsaufnahmeaktivitäten zu verwalten. Um Ihre Lagerplaninformationen anzuzeigen, melden Sie sich bei Fidelity an. Dann wählen Sie Portfolio auf der Registerkarte Konten amp Handel. Hier können Sie die Aktienoptionen ansehen, die Ihnen von Ihrem Arbeitgeber gewährt wurden, erstellen Sie ein hypothetisches Modell, was passieren würde, wenn Sie eine Option ausüben, und wählen Sie eine Option aus. Zugreifen auf Informationen über Ihre unausgewogenen Aktienoptionen Verwenden Sie die Fidelityrsquos Aktienoptionszusammenfassungsbildschirme und Werkzeuge, um Zugriffsdaten zu erhalten, Ihre Aktienoptionen zu modellieren und eine Option auszuwählen, die Sie online ausüben möchten. Die Option zur Gewährung von Aktienoptionen ist verfügbar, indem Sie Ihr geschätztes, nicht ausgeübtes Aktienoptionsguthaben in der Registerkarte Accounts amp Trade tab gt anzeigen. Von hier aus haben Sie Zugriff auf eine Vielzahl von detaillierten Informationen zu Ihren Aktienoptionen. Dieser Service ermöglicht es Ihnen, leicht zu identifizieren, welche Optionen haben, und wenn Sie bereit sind, können Sie Ihre Ausübung direkt online. Es ist auch ein Grant Calculator für Sie vorgesehen, so können Sie Ihre Erträge und mögliche steuerliche Auswirkungen vor dem Training schätzen. Ihr Aktienoptionsplan Nachdem Sie sich entschieden haben, Ihre Optionen auszuüben, erfolgt die Ausübungstransaktion in Ihrem Aktienoptionsplan. Nach Abrechnung werden alle Bar - und Aktienerlöse wie nachfolgend dargestellt in Ihrem Fidelity-Konto hinterlegt. Sie können sich anmelden, um diese Konten über die Registerkarte Accounts amp Trade zu sehen. Oder rufen Sie einen Vertreter unter 0800-544-9354 von 8:00 Uhr bis 12:00 Uhr Eastern Time mit Fragen zu Ihrem Konto an. Sie sollten auch beachten, dass der Saldo in Ihrem Aktienoptionsplan in der Höhe Ihrer ausgeübten Optionen verringert haben wird Ihr Fidelity-Konto Wenn Sie Optionen ausüben, werden alle Bar - und Aktienerlöse in Ihrem Fidelity-Konto hinterlegt. Denken Sie an Ihre Fidelity Account als alles in einem Brokerage-Konto bietet Cash-Management-Services, Planungs-und Guidance-Tools, Online-Handel und eine breite Palette von Investitionen wie Aktien, Anleihen und Investmentfonds. Nutzen Sie Ihr Fidelity-Konto als Gateway zu Investitionsprodukten und - dienstleistungen, die Ihren Anforderungen gerecht werden. Mehr erfahren . Online-Planung und Research-Tools Fidelity bietet Online-Planungstools, die Sie verwenden können, um Entscheidungen über die Reinvestition der Barmittel aus einer Aktienoptionsübung oder einer anderen Quelle zu treffen. In der Forschung Register yoursquoll finden über ein Dutzend Werkzeuge, um Ihnen zu helfen, Investitionen zu investieren. Wie Sie Ihr Unternehmen Lager verwalten Wenn Sie für ein größeres Unternehmen theres eine gute Chance, dass Sie Zugang zu Aktien des Unternehmens als Teil Ihres Vergütungspaketes Arbeit. Ihr Unternehmen kann Aktienoptionen ausgeben, oder Sie haben Zugriff auf den Aktienbestand Ihres 401 (k) Pensionsplans oder einen Mitarbeiteraktienkaufplan. Heres, was Sie wissen müssen, über das Management von Aktien. Es ist nicht anders Wenn Sie über Ihren Unternehmensbestand denken, sehen Sie es als eine andere Art von Investition, als Sie in der Börse machen würde fühlt es sich stabiler und sicher für Sie, da Sie so viel über die Firma Holding Unternehmensaktie wissen Teil Ihres gesamten Investment-Portfolios ist nicht anders als den Kauf der Aktie eines anderen Unternehmens durch Ihr Brokerage-Konto. Die Wahrheit ist, dass Sie wahrscheinlich sehr wenig Wissen über Nachrichten und Ereignisse, die direkt auf den Preis der Aktie. Es ist illegal für die Unternehmensführung, um Ihnen Vorkenntnisse über kommende Veranstaltungen geben und wenn youre einer der Entscheidungsträger, die Zugang zu den Kenntnissen hat, sind Sie sich der engen Beschränkungen, die Sie haben, wenn Sie Ihre Lagerbestände haben. Dont nehmen ein falsches Gefühl der Sicherheit, weil Sie dort arbeiten. Geschichte ist gefüllt mit früheren Mitarbeitern der jetzt bankrotten Unternehmen, die mit wertlosen Unternehmensbestand gehalten wurden (Enron, Lehman Brothers, etc.) Dont Own More than 10. Wenn Ihre wichtigsten Investition Dollar in einem 401 (k), nicht mehr als 10 sind Von Ihrem 401 (k) sollte in Aktien des Unternehmens sein und einige Experten raten viel weniger. Wenn Sie Anlagen außerhalb Ihres 401 (k) haben, sollte Ihr Unternehmensbestand nicht mehr als 10 des gesamten Portfolios ausmachen. Wie würdest du fühlen, wenn du 10 deines Portfolios verloren hast Wenn dir das Angst macht, schneide deine Aktien auf 5 oder noch weniger ab. Wie über Company Stock Options Viele Mitarbeiter machen den Fehler der Vermietung ihrer Aktienoptionen zu viel Wert zu gewinnen, weil sie nicht verstehen, wie sie funktionieren. Sie verstehen auch nicht, dass der Wert der Aktienoptionen mit der Zeit abnehmen. Wenn youre ausgegeben Aktienoptionen, in der Regel erhalten Sie eine bestimmte Menge von Optionen, die durch eine Wartezeit - dies bedeutet, dass Sie nicht diese Optionen sofort ausüben müssen. Sobald Sie in der Lage, die Optionen ausüben, möchten Sie die Optionen über dem Ausübungspreis vor der Ausübung sein. Mitarbeiter Aktienoptionen haben nicht nur eine minimale Menge an Zeit, die vor der Ausübung der Option geht, theres auch ein Maximum. Zählen Sie diese Optionen als Teil Ihres gesamten Portfolios und obwohl Sie shouldnt lassen Sie diesen Teil Ihres Portfolios zu groß, wenn die Ausübung der Optionen ist kompliziert und am besten mit der Hilfe eines vertrauenswürdigen Finanzberater getan. Stellen Sie sicher, sie diskutieren die steuerlichen Auswirkungen mit Ihnen. Sollten Sie nach Reuters verkaufen, ist der Kauf der Aktien des Unternehmens auf dem Rückgang und aus gutem Grund. Für Anleger ohne die Zeit oder Erfahrung, um einzelne Aktien zu verwalten, Investmentfonds, einige Exchange Traded Funds und Indexfonds sind besser, mehr diversifizierte Alternativen zu einzelnen Unternehmen Aktien, auch wenn das Unternehmen zufällig Ihr Arbeitgeber sein. Wenn Sie nicht über ein hohes Maß an Börsenkenntnis, besitzen Unternehmensbestand außerhalb der Aktienoptionen ist eine schlechte Idee. The Bottom Line Das Unternehmen Aktien Sie besitzen in einer der vielen Formen sollte nicht gegen die Regeln der guten Diversifizierung. Nicht mehr als 10 von Ihrem Portfolio sollte in irgendeinem Vorrat sein, selbst wenn das Unternehmen Ihr Gehaltsscheck liefert. Denken Sie auch daran, dass wie jede Investition, Aktien des Unternehmens mit dem gleichen Risiko wie jede andere Aktie kommt. Dont halten ein falsches Gefühl der Sicherheit, da das Unternehmen geschieht, um Sie zu beschäftigen.
No comments:
Post a Comment